個人事業主が車を買うとき、押さえる3つのポイント
個人事業主の車の購入でつまずきやすいのは、次の3点です。
- 審査：収入が月ごとに変わりやすく、開業して間もないと収入を証明する書類も示しづらいことがあります。確定申告書などで、収入を示せるように準備しておくことが大切です。
- 経費：事業に使う車の費用は経費にできますが、一度に全額を経費にできるわけではなく、減価償却や家事按分のルールがあります。
- 名義：車検証の名義は、個人事業主本人の個人名義が基本です。ローンの契約者も個人になります。
ローン審査の準備（事業年数・確定申告など）は、フリーランスでも、車のローンは組める？で詳しく解説しているため、この記事では主に経費と名義の実務を掘り下げます。
購入方法を比較：ローン・カーリース・現金一括
車の買い方はローンだけではありません。
個人事業主の視点で、3つの方法を比べてみましょう。
| 方法 | メリット | 注意点 |
|---|---|---|
| ローン | 手元の資金を残せる。完済後は自分の車になる | 審査がある。車両本体は減価償却、ローンは利息部分のみ経費 |
| カーリース | 初期費用を抑えやすく、月額のリース料で経費の処理がしやすい | 審査がある。中途解約しにくく、走行距離の上限がある。車は自分のものにならない |
| 現金一括 | 利息がかからない。すぐ自分の車になる | まとまった資金が必要。車両本体は減価償却で経費にする |
経費の処理をシンプルにしたいならリースも選択肢ですが、「自分の車として持ちたい」ならローンか現金になります。
カーリースの注意点は、カーリースはやめとけ？後悔する5つの理由と向いている人を解説で詳しく解説しています。
ここからは、購入（ローン・現金）を選んだときに迷いやすい「経費」と「名義」を見ていきます。
個人事業主は、車を経費にできる？
結論からいうと、事業に使う車なら、事業で使う割合に応じて経費にできます。
ただし、全額を一度に経費にできるわけではなく、ルールに沿った処理が必要です。
車両本体は「減価償却」で少しずつ
車は固定資産になるため、購入した年に全額を経費にすることはできません。
法定の耐用年数にわたって、減価償却費として少しずつ費用にします。
新車の場合、普通乗用車の耐用年数は6年、軽自動車は4年です。
中古車は、経過した年数に応じて耐用年数が短くなります。
カーナビなどのオプションも、車と一体のものは車両の取得価額に含めて処理するのが一般的です。
ローンの返済は「利息部分のみ」経費
ローンの毎月の返済は「元本＋利息」ですが、経費にできるのは利息部分だけです。
元本の返済は、車の購入代金の支払いにあたるため経費にはならず、車両本体として減価償却で処理します。
維持費は経費にできる。ただし「家事按分」に注意
自動車税・重量税、自賠責保険料・任意保険料、車検費用、ガソリン代、駐車場代などの維持費は、事業で使う分を経費にできます。
仕事とプライベートの両方で使う場合は、事業で使う割合だけを経費にする「家事按分」が必要です。
たとえば事業で使う割合が半分なら、ガソリン代や利息、減価償却費の50%を経費にする、という考え方です。
按分の割合は、走行距離や使用日数など、説明できる根拠をもとに決めましょう。
| 項目 | 経費の扱い |
|---|---|
| 車両本体価格 | 資産として計上し、耐用年数に応じて減価償却（事業で使う割合のみ） |
| ローンの利息 | 支払利息として経費にできる（事業で使う割合のみ）。元本は経費にならない |
| 車の維持費 | 税金・保険・燃料・整備・駐車場代などは経費にできる（事業で使う割合のみ） |
経費や名義の考え方がわかったら、次は「ローンで買えるか」の確認です。
クルマテラスでは、今の収入やご希望の車を伺い、提携する複数の信販会社から審査先をご提案します。
まずは無料の仮審査で、今の状況でどんな選択肢があるかを確認してみてください。
※弊社は直接の融資・与信審査を行う事業者ではなく、提携する複数の信販会社へのお取次を行っております。
※所定の審査があり、審査結果によってはご希望に添えない場合がございます。
車の名義は、個人名義でOK？（屋号・法人化）
「個人事業主の車は、名義をどうすべき？」もよくある疑問です。
結論として、車検証の名義は、個人事業主本人の個人名義で問題ありません。
個人事業主は、法律上、事業と個人が分かれていません。
そのため事業用の車でも、基本的には本人の個人名義で購入・登録します。
本人名義で事業に使っている車であれば、経費として説明しやすくなります。
また、車検証に屋号を登録することは一般的にできず、ローンの契約者も個人になります。
ローン審査が不安なら、審査先を選べる販売店に相談する
「準備はしたけれど、やはり審査に通るか心配」という個人事業主の方は、どの会社に、どの順番で申し込むかを、販売店に相談しながら進める方法があります。
審査の基準は、信販会社ごとに異なる
ディーラーなどで提携している信販会社が限られている場合、1社の審査結果だけで「ローンは組めない」と判断されてしまうことがあります。
審査でどこを重視するかは信販会社ごとに異なるため、別の会社では結果が変わる場合もあります。
複数の信販会社と提携している販売店なら、状況に合う審査先を相談しながら選べる場合があります。
「信用回復ローン」と呼ばれるローンを見かけて気になっている方は、信用回復ローンとは？仕組みと自社ローンとの違い・注意点を解説で、仕組みや利用前に確認したいポイントを中立的に解説しています。
クルマテラスで車を購入する場合の、申し込みの流れ
- 仮審査の申し込み（無料）WEBから申し込めます。入力目安は約30秒で、お申し込み後、担当者から審査の結果をご連絡します（最短当日・お客様の状況により日数は異なります）。
- 審査結果のご連絡・ご希望のヒアリング提携する複数の信販会社の中から、お客様の状況に合う審査先をご提案します。難しかった場合に、無理にお勧めすることはありません。
- 購入する車の選定希望の車種・年式・走行距離・予算を伝えると、全国約20万台の中から条件に合う車を探して提案します（注文販売）。
- 本審査・契約手続き車が決まったら本審査と契約へ進みます。書類のやり取りはオンラインで完結できます。
- 納車と支払い開始整備・登録のうえ納車します。遠方は陸送も可能です。購入後3か月の修理保証も付けられます（一部車両を除き、申し込み条件により異なります）。
「個人事業主の自分でも買えるか」を知りたい方は、まずは1の仮審査から。
仮審査は結果を確認するだけでも問題ありません。
しつこい営業はいたしませんので、結果を見てからゆっくりご検討ください。
※弊社は直接の融資・与信審査を行う事業者ではなく、提携する複数の信販会社へのお取次を行っております。
※所定の審査があり、審査結果によってはご希望に添えない場合がございます。
「通らないと思っていた」個人事業主の声
「個人事業主だから、普通のローンは無理だろう」と思っていた状況から、車を購入された方の声をご紹介します。
※実際にクルマテラスをご利用いただいたお客様へのインタビューをもとに作成しています。個人の体験であり、審査結果はお客様の状況によって異なります。
個人事業主なので、普通のローンはなかなか通らないだろうと思っていました。
以前の車が20万km近くでガタが来ていて、電車も1時間に1本という地域なので、仕事にも子どもの送り迎えにも車は欠かせません。
壊れる前に買い替えたくて探していました。
ネットで見て「ここならいけるかも」と問い合わせたところ、担当の方がとても親切で。
自分で車を買ったことがなく何もわからない状態でしたが、丁寧に教えてくださり、年式も新しめで思ったより安く購入できました。
納車も想像より早く、本当に助かりました。
よくある質問
実際に事業で使っていて、費用を自分が負担しているかどうかなど、状況によって判断が分かれます。
迷う場合は、税理士や税務署に確認しましょう。
開業して間もない場合は、収入を示す書類がそろわず、審査で慎重に見られることがあります。
審査の基準は会社ごとに異なるため、用意できる書類で申し込めるか、申し込み先に相談してみましょう。
